주식투자 시 알아야할 세금 용어 및 설명: 양도소득세, 배당소득세, 절세 전략

주식투자를 할 때 알아야 하는 것 중 하나는 세금 문제입니다. 하지만 **효과적인 절세 전략을 활용하면 세금 부담을 줄이고 수익을 극대화할 수 있습니다.**

이번 글에서는 **주식 투자 시 부과되는 세금(양도소득세, 배당소득세)과 효과적인 절세 방법**을 정리해보겠습니다.

1. 주식 투자 시 알아야하는 세금 종류

주식 투자 시 알아야 하는 세금은 크게 **양도소득세, 배당소득세, 증권거래세**로 나눌 수 있습니다.

📌 1) 양도소득세

주식을 매도하여 차익(이익)을 얻었을 때 부과되는 세금입니다.

📌 2) 배당소득세

주식 투자로 배당금을 받을 경우 부과되는 세금입니다.

📌 3) 증권거래세

주식을 매도할 때 발생하는 세금으로, 매도 금액에 일정 비율이 부과됩니다.

2. 양도소득세랑 무엇인가?

양도소득세는 **주식을 매도하여 얻은 차익에 부과되는 세금**입니다.

✅ 국내 상장주식 양도소득세

개인 투자자가 **국내 주식**을 거래할 경우, 대부분의 경우 **양도소득세가 면제**됩니다. 다만, **대주주**(특정 종목을 일정 금액 이상 보유한 투자자)에게는 양도소득세가 부과됩니다.

✅ 해외 주식 양도소득세

해외 주식의 경우 **모든 투자자에게 양도소득세가 부과**됩니다.

📌 양도소득세 부과 기준

구분	과세 대상	세율
국내 주식 (소액 투자자)	비과세	없음
국내 주식 (대주주)	매매 차익	22~27.5%
해외 주식	매매 차익	22% (기본 공제 250만 원)

즉, 해외 주식을 거래하여 연간 250만 원 이상의 이익을 얻으면 **22%의 세율**이 적용됩니다.

3. 배당소득세란 무엇인가?

배당소득세는 **주식을 보유한 기업이 지급하는 배당금에 부과되는 세금**입니다.

📌 배당소득세율

• 배당금의 **15.4%**(소득세 14% + 지방세 1.4%)

📌 해외 주식 배당소득세율

해외 주식의 경우, 국가별로 배당소득세율이 다릅니다.

국가	배당소득세율
미국	15%
일본	15.315%
중국	10%

해외 주식 배당금은 **외국에서 원천징수된 후 지급되므로, 이중과세 조정이 필요할 수 있습니다.**

4. 증권거래세란 무엇인가?

증권거래세는 **주식을 매도할 때 발생하는 세금**입니다.

📌 증권거래세율 (2024년 기준)

• 코스피: **0.20%**
• 코스닥: **0.20%**
• 코넥스: **0.10%**

즉, 국내 주식을 매도하면 거래 금액의 0.20%가 증권거래세로 자동 부과됩니다.

5. 절세 전략을 잘 세워 세금을 줄이자

✅ 1) 장기 투자

단기 매매보다는 장기 투자를 하면 매매 횟수가 줄어 **양도소득세 및 거래세 부담을 줄일 수 있습니다.**

✅ 2) 비과세 계좌 활용 (ISA, 연금저축, IRP)

**ISA(개인종합자산관리계좌)**, **연금저축**, **IRP(개인형 퇴직연금)** 등의 계좌를 활용하면 세제 혜택을 받을 수 있습니다.

✅ 3) 양도소득세 공제 한도 활용

해외 주식 양도소득세는 **연간 250만 원까지 비과세**되므로, 연말에 수익을 조정하여 세금 부담을 최소화할 수 있습니다.

✅ 4) 배당소득 이중과세 조정 신청

해외 주식의 경우, **국세청에 이중과세 조정 신청**을 하면 일부 세금을 돌려받을 수 있습니다.

✅ 5) 손실을 활용한 세금 절감

손실이 발생한 주식을 매도하여 양도소득세를 줄이는 **손실 상계 전략**을 활용할 수 있습니다.

마무리: 세금에 대해 공부하여 절세효과를 통해 투자 수익을 극대화하자

주식 투자를 할 때 세금 문제를 고려하지 않으면 예상보다 적은 수익을 거둘 수 있습니다. 양도소득세, 배당소득세, 증권거래세를 정확히 이해하고, **효과적인 절세 전략을 활용하여 최대한 많은 수익을 유지하세요!** 😊